信用卡循环利息是什么

循环利息是利息收取的一种计算方法：以上期对账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账日起至该笔账款还清日止为计息天数，日息万分之五为计息利率。循环信用的利息将在下期的账单中列示。

    基本常识：

    (一)人民币业务的利率换算公式为（注：存贷通用）：

    1.日利率(0／000)＝年利率(％)÷360=月利率(‰)÷30

    2.月利率(‰)＝年利率(％)÷12

        (二)银行可采用积数计息法和逐笔计息法计算利息。

    1.积数计息法按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。计息公式为：   

利息＝累计计息积数×日利率，其中累计计息积数＝每日余额合计数。

    2.逐笔计息法按预先确定的计息公式利息=本金×利率×贷款期限逐笔计算利息，具体有三：

    计息期为整年(月)的，计息公式为：

①利息＝本金×年(月)数×年(月)利率

    计息期有整年(月)又有零头天数的，计息公式为：

②利息＝本金×年(月)数×年(月)利率＋本金×零头天数×日利率

    同时，银行可选择将计息期全部化为实际天数计算利息，即每年为365天(闰年366天)，每月为当月公历实际天数，计息公式为：

③利息＝本金×实际天数×日利率

这三个计算公式实质相同，但由于利率换算中一年只作360天，但实际按日利率计算时，一年将作365天计算，得出的结果会稍有偏差。具体采用那一个公式计算，央行赋予了金融机构自主选择的权利。因此，当事人和金融机构可以就此在合同中约定。

    （三）复利：复利即对利息按一定的利率加收利息。按照央行的规定，借款方未按照合同约定的时间偿还利息的，就要加收复利。

    （四）罚息：贷款人未按规定期限归还银行贷款,银行按与当事人签订的合同对失约人的处罚利息叫银行罚息。

    （五）贷款逾期违约金：性质与罚息相同，对合同违约方的惩罚措施。

    （六）计息方法的制定与备案

       全国性商业银行法人制定的计、结息规则和存贷款业务的计息方法，报中国人民银行总行备案并告知客户；区域性商业银行和城市信用社法人报人民银行分行、省会(首府)城市中心支行备案并告知客户；农村信用社县联社法人可根据所在县农村信用社的实际情况制定计、结息规则和存贷款业务的计息方法，报人民银行分行、省会(首府)城市中心支行备案，并由农村信用社法人告知客户。

    （七）参考依据：

1.《人民币利率管理规定》银发【1999】77号。

2.《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》银发【2003】251号。 

3.《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》银发【2005】129号。