盘中基金净值估值，就是根据最近一个季末基金的重仓股、持仓比例、仓位数据等来进行的净值估算，当净值估算为负，说明持有该基金一季度出现亏损的情况。

由于这些资产的市场价格是不断变动的，因此，只有每日对单位基金资产净值重新计算，才能及时反映基金的投资价值。基金资产的估值原则如下：

1、上市股票和债券按照计算日的收市价计算，该日无交易的，按照最近一个交易日的收市价计算；

2、未上市的股票以其成本价计算；

3、未上市国债及未到期定期存款，以本金加计至估值日的应计利息额计算；

4、如遇特殊情况而无法或不宜以上述规定确定资产价值时，基金管理人依照国家有关规定办理。